1.审核计划的控制 1)依照计划和检查表进行审核。 2)如确因某些原因需要修改计划,需与受审核方商量。 3)当出现严重不符合时,经审核组长同意,可超出审核范围审查。 2.审核进度的控制 1)按照规定的时间完成。 2)如果出现不能按预定时间完成的情况,审核组长应及时做出调整。 3.审核气氛的控制 1)适当调节审核中出现的紧张气氛。 2)对于草率行事,应及时纠正。 4.审核客观性的控制 1)审核组长每天对审核组成员发现的审核证据进行审查。 2)凡是不确实或不够明确的,不应作为审核证据予以记录。 3)审核组长经常或定期与受审核方代表交换意见,以取得对方对审核证据的确认。 4)对受审核方不能确认的证据,应再审查核对。 5.审核范围的控制 1)内审时,常会发现扩大审核范围的情况。 2)改变审核范围时,应征得审核组长同意并与受审核方沟通。 6.审核纪律的控制 1)审核组长关注审核员的工作。 2)及时纠正违反审核纪律的现象。 3)对不利于审核正常进行的言行及时纠正。 7.审核结论的控制 1)做出审核结论以前,审核组长应组织全组讨论。 2)结论必须公正、客观和适宜。 3)避免错误或不恰当的结论。 4)审核目标无法实现时,审核组长应向委托方和受审核方报告原因,并采取适当措施。措施有终止审核和变更审核目标。 |